연금저축 IRP 900만원 세액공제: 148.5만원 환급 받는 핵심 전략

세액공제는 납부할 세금에서 직접 차감되어 환급 효과가 큽니다. 연금저축과 IRP는 합산 900만원까지 세액공제가 가능하여 노후 준비와 절세를 동시에 달성할 수 있습니다. 2025년, 총급여 5,500만원 이하 근로자가 900만원 납입 시 약 148.5만원 환급이 가능합니다.

세액공제 한도 900만원, '연금저축 600 + IRP 300' 조합이 필수인 이유

연금저축 단독 세액공제 한도는 600만원입니다. 900만원 한도를 채우려면 연금저축 600만원, IRP 300만원 조합이 필수입니다.

• 연금저축 600만원 납입 시: 99만원 세액공제 (16.5% 기준).
• IRP 900만원 단독 납입 시: 148.5만원 세액공제 (16.5% 기준).
• 연금저축 600만원 + IRP 300만원 납입 시: 148.5만원 세액공제 (16.5% 기준).

900만원 세액공제 혜택을 모두 받으려면 연금저축과 IRP를 함께 활용해야 합니다.

1. 1단계: 연금저축 600만원 납입.
2. 2단계: IRP 300만원 납입.
3. 3단계: ISA 만기 자금 이전 (선택).

ISA 전환 추가 공제: 2025년 한도 확장 전략

ISA 만기 자금을 연금계좌로 이전 시, 이전 금액의 10% (최대 300만원)까지 세액공제 납입 한도가 확대됩니다. 총 1,200만원 납입 시 198만원 환급이 가능합니다.

연금저축은 운용 자유도가 높고, IRP는 퇴직금 이체 및 연금 수령 시 세제 혜택이 강점입니다. 두 계좌의 특징을 이해하고 자신에게 맞는 전략을 세우세요.

중도인출 및 해지 시 세금 리스크

연금저축은 연금 요건 미충족 시 해지하면 16.5% 기타소득세가 부과됩니다. IRP는 법정 사유 외 중도인출이 제한적입니다. 장기적 관점에서 운용 계획이 있을 때 가입하는 것이 좋습니다.

개인형 IRP 연금저축 합산 900만원 가입 추천: 상황별 최적 전략

총급여 5,500만원 이하: 연금저축 600만원 + IRP 300만원 조합이 효율적입니다.

• 총급여 5,500만원 초과: 위 조합에 ISA 전환 등 추가 납입 한도 활용을 고려하세요.
• 유동성 확보 중요 시: 단기 자금은 연금계좌와 분리 운용하는 것이 안전합니다.

2025년 12월 31일까지 납입을 완료해야 합니다.

연금저축 600만원 + IRP 300만원 조합과 ISA 전환 활용은 2025년 연말정산에서 900만원 한도를 넘어선 강력한 절세 효과를 가져옵니다.